Курсы ЦБ
66.24
78.07

Налоговики вскрывают факты образования юрлиц через подставных лиц

Происшествия 509 27.05.18, 09:40
Налоговики вскрывают факты образования юрлиц через подставных лиц

Причастность к образованию и незаконной деятельности фирм-«однодневок», начиная от учредителя, руководителя организации до курьера, представившего документы на государственную регистрацию юридического лица, наказывается.

Это может быть штраф от 100 тысяч до 300 тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период от семи месяцев до одного года.

Или принудительными работами на срок до трех лет, либо лишением свободы на тот же срок.

Обычно организации, созданные номинальными директорами, используются организаторами для схем уклонения от налогообложения путем оформления фиктивных (поддельных) документов по сделкам, совершения мошеннических деяний, в том числе возмещения НДС из федерального бюджета, обналичивания денежных средств, в том числе полученных преступным путем, ответственность за которые предусмотрена Уголовным кодексом РФ.

Наказание несет непосредственно номинальный руководитель.

Добросовестные участники гражданского оборота проявляют должную осмотрительность при выборе контрагентов и при оценке налоговых рисков используют сведения, содержащиеся в ЕГРЮЛ.

Регистрирующий орган, в свою очередь, обеспечивает проверку достоверности данных, включаемых в указанный реестр.

Налоговые и правоохранительные органы на постоянной основе проводят совместную работу по предотвращению и пресечению преступлений в сфере государственной регистрации.